养老金寿命津贴

在未来留下养老金节省的价值

养老金寿命津贴是从养老金计划中支付的价值的限制 - 无论是一次性和退休收入 - 可以在不触发额外税费的情况下进行。
大多数人的终身津贴是2018/19税收年度的1,030,000英镑。

它适用于您所拥有的所有养老金的总额,包括通过您所属的任何已定福利计划所承诺的养老金的价值,但不包括您的州养老金。

从2018年4月6日起,标准养老金终身津贴每年增加符合消费者价格指数(CPI)。

如果超出寿命津贴,则收取费用
考虑养老金储蓄的价值可能是未来的价值很重要。如果从养老罐中支付的累积价值,包括从任何明确的福利计划的支出的价值超过养老金终身津贴,则会对多余的税收征税 - 称为“终身津贴”。

收取的方式适用方式取决于您是否从养老金中获得金钱作为一团金额或作为常规退休收入的一部分。

一笔块
您作为一次性金额的终身津贴的任何金额均以55%征税。
您的养老金计划管理员应扣除税收并支付给HM收入&海关(HMRC),向您支付余额。

收入
您的一生津贴的任何金额,您将作为常规退休收入 - 例如,购买年金 - 吸引25%的终身津贴费用。

这是在通常的任何税收的最重要的税收。

对于界定的捐款养老金计划,您的养老金计划管理员应支付25%的税收从养老池中支付25%的税款,让您留下剩余的75%以用于您的退休收入。

例如,假设以较高利率支付税款的人预计每年1000英镑作为收入,但25%的终身津贴费用将其降至每年750英镑。在40%的所得税后,该人每年剩下450英镑。

这意味着终身津贴收费和所得税合并将收入减少55% - 与终身津贴费用相同,因为福利被视为一团金额而不是收入。

对于界定的福利养老金计划,您的养老金计划可能会决定代表您的税收,并通过减少养老金来恢复您。

如果您希望避免终身津贴费用,则重要的是监控养老金的价值,特别是对任何定义的福利养老金的变化的价值,因为这些可能令人惊讶的是。

如果预计养老金储蓄超过终身津贴阈值,您也可能考虑申请保护。