为子孙后代保存财富

让您控制去世时资产的状况

无论您是赚钱,继承财产还是进行精明的投资,您都将希望确保将尽可能少的财产最终交给纳税人,并确保您,您的家人和您的预期受益者能够享用。

如果没有适当的遗产计划,如果您去世,您的家庭可能最终会花费大量的时间和金钱来争夺自己的资产,而且没人真正确定您打算如何分配财富。

这意味着分割资产的过程可能会变得复杂。遗产规划使您可以控制去世时资产的状况。无论您积累了多少财富,这都是财务计划的基本组成部分。

遗产计划不仅有助于确保在您不在时会照顾到对您重要的人,而且还可以帮助确保资产以有序的方式转移,并且遗产税负债是最小化。

该过程涉及制定清晰的计划,详细说明您希望死后如何分配所有财产。它涉及放置文档以确保按照您的意愿转移资产。

您的财产包括您拥有的一切。这包括储蓄,投资,退休金,财产,人寿保险(未以适当的信托形式书写)和个人财产。从所有资产的总值中减去债务和负债。

在制定有效的未来计划时应考虑的事项

写遗嘱
遗产计划最重要的组成部分之一就是遗嘱。首先,遗嘱会让您掌控一切。您可以选择谁将从您的遗产中受益,以及他们有权获得什么。您还可以决定死后由谁来管理您的事务。

如果您没有订立遗嘱,则无遗嘱规则将决定谁从您的遗产中受益,这会产生不良结果。法律还规定了谁能够在您死后处理您的财务事务的层次结构,如果该人由于年龄,健康状况,地理位置或任何其他原因而不合适,则可能导致问题。

订立持久授权书
可以为财产和财务事务以及健康与福利制定持久授权书(LPA)。这些文档可以随时放置,无论您年龄多大,都必须考虑设置它们。

LPA规定了您的意愿,即在财产,财务,健康和福利方面应由谁协助您。您可以控制谁来处理这些问题,并列出所有限制和指导。

遗产税计划
对遗嘱和LPA进行排序后,下一步就是考虑遗产税计划。每当有人死亡时,其遗产价值可能会承担遗产税。如果您的住所是英国,则您的财产包括您拥有的所有财产,包括您的房屋和您可能有兴趣的某些信托。

遗产税可能对您拥有的高于零税率门槛的所有财产的价值征收40%的税率。零税率等级(NRB)是您的遗产价值,无需向英国继承税收取费用。

生命中的礼物资产
该金额由政府设定,目前为325,000英镑,冻结至2021年。此外,自2017年4月6日起,如果您将房屋留给直系直系后代,则税前的遗产价值将随着加入零利率居住区。在2020/2021纳税年度中,零居留带(RNRB)为£175,000。

制定遗产计划时要记住的一件事很重要,那就是该过程不仅仅是死后转移资产。这还涉及到现在分析您的财务状况,并可能在您还活着时充分利用自己的资产。通过将资产赠送给年轻的人们,您不仅可以享受这些资产的使用价值,同时还能减少遗产税。

利用礼物津贴
从一个人到另一个人的礼物构成了遗产税的潜在免税转让(PET)。如果您从赠予之日起生存了7年,则PET不会产生遗产税。
每个纳税年度,您可以赠送价值3,000英镑的礼物(您的‘annual exemption’) 免税。您还可以赠送婚礼或注册的民事伴侣礼物,每人最多1,000英镑(孙子2,500英镑,儿童5,000英镑)。此外,您可以从您的收入中给孩子定期的钱。

You can also give as many gifts of up to £250 to as many individuals as you want, although not to anyone who has already received a gift of your whole £3,000 年度免税. None of these gifts are subject to Inheritance Tax.

投资免征IHT的资产
对于有经验的合适投资者,另一种可能最大程度地减少遗产税负债的方法是投资免税遗产资产。这些计划的风险较高,因此并不适合所有投资者,因此任何投资决策都应始终在专业财务建议的帮助下进行。

这方面的一个例子是企业投资计划(EIS)。符合EIS要求的绝大多数投资都可以通过商务救济(BR)来获得100%的遗产税减免,因为出于EIS目的的符合条件的交易与获得BR的交易非常相似。持有无线电通信局的资格的最短持有期限为两年(从股票发行日期和交易开始之日起算)。

信托内的人寿保险
在适当的信托中写人寿保险是在您死亡时保护家庭未来的最佳方法之一。您的人寿保险政策是一项重要资产–通过将人寿保险置于“信托”中,您可以管理受益人获得遗产的方式。

该保单的收益可以直接支付给您的受益人,而不是您的合法遗产,因此在计算遗产税时不会考虑在内。

将财富存入养老金
与许多其他投资不同,定额缴款养恤金通常不征收遗产税。它不属于您的应税遗产。将您的养老金财富保留在养老基金中,并将其传给子孙后代可以是非常节税的房地产计划。

如果您在75岁之前去世,您的退休金将免税地通过。但是,如果您在75岁之后去世,则受益人将以其最高所得税率为其收益纳税。您的养老金将不受您的遗嘱承保,因此您需要确保您的养老金提供者知道您的提名受益人是谁。

为子孙后代保留财富
我们都有一个共同点,就是我们死后不能随身携带资产。如果您想确保自己的财富为子孙后代保存并有效地传递下去,那么遗产计划至关重要。