计划明天

我的退休收入足以维持舒适的生活吗?

客户几乎总是问我们的问题是:‘我愿意时可以退休吗?我会用光钱吗?我怎样才能保证自己想要的退休呢?’

令人担忧的是,有据可查的是,许多英国人没有为退休准备足够的退休金。 HM Revenue发布的数据&海关总署[HMRC] [1]在2019年9月的数据显示,与2016/17年度相比,2017/18年度每个人的年平均捐款额有所下降。

存足够的钱退休
现在开始为您的未来做计划永远不会太早。计划退休时,事实是,您的储蓄和投资越早,多亏了随着时间推移而积累的资金,您的生活就会越好。就像雪球一样:从山上滚下来的山越远,雪越积雪,到达山底时雪球就越大。简而言之,这就是您的钱发生了什么。

但是,由于难以准确把握市场高峰和低谷的时间,市场低迷可能会对退休金的价值产生影响,而退休金的价值直接取决于退休金所拥有的投资价值。

养老金是一项长期投资。基金价值可能会波动并可能下降。您的最终收入可能取决于退休时的基金规模,未来利率和税收法规。

无论您年龄多大,您都可以采取一些步骤来改善自己的退休金前景。

我们可以根据您的个人需求和目标,帮助您确定哪种退休收入方法最适合您。这些是您需要了解的一些基本知识。

国家养老金
国家养老金是政府每周支付的款项,一旦您达到国家养老金年龄,您就可以领取。为了获得州养老金的资格,您需要缴纳国民保险金。如果您在2016年4月之前达到州养老金年龄,则将获得基本的州养老金,以及您可能建立的其他州养老金。在2016年4月之后达到州养老金年龄的人将获得新的单层州养老金。

基本养老金和单层国家养老金均受到“三重锁”保证的保护。这意味着它们每年以每年的CPI通货膨胀率(每年9月宣布),平均收入增长或2.5%中的较大者而上升。

从2019年4月开始,国家养老金的平均收入增长率有所提高,最高达到2.6%。如果您有资格获得全新的单层州养老金,则当前纳税年度的每周付款为每周168.60英镑-为此,您需要拥有35年的NI缴款。

国家退休金不太可能在退休中提供大量收入。那是私人养老金可以发挥重要作用的地方。

养老金减免
政府鼓励您为退休金缴纳税收减免,以节省退休金。税收减免具有减少您的税单和/或增加您的养老金的作用。但是,据报道,在撰写本文时,财政部正在审查养老金税收减免的工作方式。

您可以获得私人退休金缴纳额高达您年度收入100%的税收减免。由于您从养老金缴款中获得的税收减免是按照您所支付的最高所得税税率支付的,因此税率越高,您收到的收益就越多。

威尔士政府现在有权自2019年4月6日起设定所得税税率和税率范围,但已选择在2019/20纳税年度保持与英格兰和北爱尔兰相同的税率和税率。

英格兰/威尔士/北爱尔兰
基本税率纳税人可以获得20%的养老金税收减免,例如,您的薪水向您的养老金缴纳100英镑将使您花费80英镑,而政府将向您缴纳另外的20英镑-从100英镑你的薪水
较高税率的纳税人可以申请40%的养老金税收减免,例如,100英镑的供款需要花费60英镑,而政府则增加40英镑
更高税率的纳税人可以申请45%的养老金税收减免,例如,缴纳100英镑会花费55英镑,政府会增加45英镑

苏格兰
入门级纳税人缴纳19%的所得税,但获得20%的养老金税收减免
基本税纳税人缴纳20%的所得税并获得20%的养老金税收减免
中级纳税人缴纳21%的所得税,并可以要求21%的养老金减免
较高税率的纳税人缴纳41%的所得税,并可以要求41%的养老金税收减免
最高税率的纳税人缴纳46%的所得税,并可申请46%的养老金税收减免

年度津贴
收入低于40,000英镑的任何人都只能以总收入等于其总收入的退休金获得税收减免。实际上,没有人为此缴纳养老金。

人们缴纳的税金扣除了基本税,产品供应商通过在个人支付的每80英镑中再增加20英镑来使收入增加。如果此过程导致个人获得的税收减免超出其应得的水平,那么HMRC将把税收减免进一步降低。

如果您的养老金不止一个,则您的年度津贴适用于所有养老金。这包括您或其他任何人(例如您的雇主)在一个纳税年度中支付给定额供款计划的总金额,以及该纳税年度中定额给付计划的任何增加。

如果您使用当前纳税年度的所有年度免税额,则可以结转前三个纳税年度未使用的任何年度免税额。
如果您灵活地使用养老金,您的年度津贴将更低。通过使用您养老金的应税部分,它会触发“货币购买年度津贴”(MPAA),而不是免税现金养老金开始总付金额(PCLS)。个人可以从养老金安排中提取其税费现金,而不会触发MPAA。

例如,这可能包括从弹性获取提取资金中提取现金或短期年金,或者从养老金罐中提取现金(“未清算的养老金总付额”)。

MPAA的费用为4,000英镑,可以通过灵活获取福利来触发。如果您的收入很高,则如果您的“门槛收入”超过110,000英镑,或者“调整后收入”超过150,000英镑,您的年度津贴将减少(“递减”)。

如果您超过年度津贴,则您或您的养老金提供者必须缴纳税款。 HMRC不对任何人因病重或已经退休而退休并拿走所有养老金的罐子征税。

HMRC [1]在2019年9月发布的数据显示,在2017/18年度,有26,550名纳税人通过自我评估报告了养老金缴款超过其年度津贴的情况。 2016/17年是受递减年度津贴影响的第一年;据报告,超过年度津贴的捐款总额为
2017/18财年为8.12亿英镑。

终身津贴
如果您的养老金罐的价值超过终生津贴,则通常需要纳税。目前,这是1,055,000英镑。您也许可以保护您的养老金,免于减少终身津贴。如果您有多个退休金计划,则必须将您在所有所属退休金计划中使用的金额加起来。
养老金提供者的声明将告诉您,如果您超过终生津贴,您应缴纳多少税,养老金提供者将在您开始领取养老金之前扣除该税。

如果您在领取养老金之前去世,HMRC将向继承您养老金的人收取税款。您对养老金储蓄的缴纳税率要高于您的终生津贴,具体取决于付款方式–如果您一次性获得这笔款项,税率为55%,如果您通过其他任何方式获得这笔钱,税率为25%(例如, (通过养老金付款或现金提取)。

2016年4月,降低了终身津贴。您可以申请保护您的终生免税额。当您决定从养老金领取钱时,请告诉您的养老金提供者保护的类型和保护参考号。如果您认为自己可能失去了保护,也可以书面通知HMRC。

如果您有权根据2006年之前加入的退休金计划在50岁之前领取退休金,那么您也可能会减少终身津贴。
在2017/18年度,共支付了4,550笔终身津贴超额费用。根据HMRC [1]在2019年9月发布的数据,该计划在纳税年度支付的终身津贴总价值为1.85亿英镑,比2016/17年度的1.44亿英镑增长28.5%。

源数据:
[1] //assets.publishing.service.gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/836637/Personal_Pensions_and_Pensions_Relief_Statistics.pdf

提前获得退休金福利可能会影响退休收入水平,并且您对某些经验证的特定福利有一定的兴趣,并非所有人都适合。您应该寻求建议,以了解退休时的选择。

信息基于我们对税收立法和法规的最新理解。税率的任何水平和基础以及所减免的内容均可能发生变化。

税收规则比较复杂,因此您应始终获得专业建议。

资金价值可能会波动并可能下降,这会对可用的养老金水平产生影响。过去的性能不是未来性能的可靠指标。

直到55岁,养老金通常都无法获得。在您享受福利时,您的养老金收入也可能会受到利率的影响。退休金的税收含义将基于您的个人情况,税法和法规,将来可能会发生变化。

养老金是一项长期投资。资金价值可能会波动并可能下降。您的实际收入可能会因退休,未来利率和税收立法而取决于基金的规模。