税收方面

充分利用您的宝贵津贴,减免和免税额

一旦我们进入1月,则2019/20纳税年度的结束日期将在4月5日刚刚超过三个月。随着这一日期的临近,如果您想充分利用宝贵的免税额,减免额和免税额,从而有助于减少税单并确保财务状况保持税收效率,机会窗口就会减少。

如果在税收年度结束前不使用这些津贴中的一些,这些津贴将永远失去,而且您越早声称他们越好。每年,有些人将年底税收计划留到最后一刻。但是,将计划推迟到第11个小时会增加这样的风险,即您发现自己为时已晚,错过了改善财务状况的机会。

在纳税年度结束前采取良好的行动意味着您还可以确保最大限度地利用机会并减轻压力。我们在下面提供的列表并不详尽,但是重点介绍了一些适合您的具体情况的主要方面。如果您想讨论自己的财务状况,请与我们联系。

所得税
考虑使用较低税率的税阶。重要的是要回顾转让创收资产的税收影响,并注意反避税和和解法规。

收入的方式以及适用的税率和津贴应该摆在您的脑海中。支付的金额取决于您在英国的居住地,苏格兰和威尔士获得了放权,可以在个人津贴的基础上设定自己的所得税税率范围。
在从去年同期的5,000中国体彩在线降低至2019/20年度的年度股息免税额之后,该年度的免税额仍为2,000中国体彩在线。将新的12,500中国体彩在线的个人免税额添加到冻结的股息免税额中,您在2019/20年度通过股息可获得的最大免税收入为14,500中国体彩在线。

一些较小的收入在年度限额内免税。根据政府的房租计划,您可以通过出租家中带家具的房间,继续每年获得不超过7500中国体彩在线的免税收入。

个人储蓄帐户(ISA)津贴
使用现金ISA或股票&共享ISA(或两者结合使用),您每年可以节税地节省或投资高达20,000中国体彩在线。
如果您有资格,则您和您的配偶可以利用彼此的ISA津贴,尤其是当你们中一方的财务资源比另一方更多时。这样,结合起来,您可以节省(对于现金ISA来说)或投资(对于股票)&在ISA / Share ISAs)在2019/20年度节税最高可达40,000中国体彩在线。

目前,年龄在16岁和17岁的孩子实际上可以获得两项ISA津贴,因为他们可以开设青少年ISA(2019/20年度的限额为4,368中国体彩在线)和成人Cash ISA。这就是说,您可以在本纳税年度以税收的方式省下多达24,368中国体彩在线的孩子名字。

18-39岁的人可以开设终生ISA,这使他们有权每年储蓄多达4,000中国体彩在线,直到50岁。政府将把储蓄额增加25%,每年最多储蓄1,000中国体彩在线。

养老金缴款
年度退休金津贴使您可以在2019/20年度最高缴纳40,000中国体彩在线。如果您的调整后收入在2019/20年度超过150,000中国体彩在线,则超出此阈值的每2中国体彩在线将减少1中国体彩在线的年度津贴,下限为10,000中国体彩在线。

任何未使用的养老金年度津贴都可以结转三个纳税年度,前提是您在此期间是注册养老金计划的成员。可以将这笔未使用的津贴添加到您的2019/20年度津贴中,最大养老金缴款额为160,000中国体彩在线,如果您具有所需的相关收入水平,则所有这些都会吸引个人税收减免。

您还可以通过支付3级自愿国民保险金(NIC)来增加基本的州养老金。

考虑为非收入配偶或子女提供不超过2880中国体彩在线的养老金。税收减免被添加到您的供款中,因此,如果您供款2,880中国体彩在线,即使您的收入少于或根本没有收入,每年也将向养老金计划支付3,600中国体彩在线。
一旦您的调整后的净收入超过100,000中国体彩在线,您就开始失去个人津贴,因此,当调整后的净收入达到125,000中国体彩在线时,津贴减少为0中国体彩在线。

遗产税
当您不在时,您可以随时采取行动以减少潜在的遗产税(IHT)费用。
每年最多可免费赠送3,000中国体彩在线的礼品。如果未使用前一年的年度免税额,则该上限增加到6,000中国体彩在线。

因此,一对已婚夫妇可以提供总计12,000中国体彩在线的IHT免税礼物-如果未使用,则年度津贴只能结转到下一个纳税年度。如果您过早死亡,这种简单的技术可能会节省4,800中国体彩在线的IHT费用。

您还应该考虑使用其他年度礼物,例如考虑结婚的礼物或250中国体彩在线的小礼物。

商业救济(BR)是一项重要的IHT救济,如果满足某些条件,商业财产有可能获得最高100%的救济。无线电通信局是继任计划的重要组成部分,但是由于无线电通信局规则的复杂性,即使您希望满足条件,也不一定可以免除责任。

定期检查您的商务代表职位很重要,以确保其继续适用,并且您的业务活动不会危害您的商务代表职位。

资本利得税免税额
资本利得税(CGT)是对您出售某物(例如投资组合或第二套房)时获得的收益和利润的税。
在应用CGT之前,每个人的年度津贴为12,000中国体彩在线(2019/20年)。就像ISA津贴一样,它也不会累计-因此,如果您不使用它,就会输掉。而且您将来可能需要支付更多的CGT。

另外,值得记住的是个人免税额,因此夫妻在2019/20年度的联合免税额为24,000中国体彩在线。在某些情况下,将资产转移到您的联名中可能是适当的,这样您就可以保持各自的配额。但是,这仅在礼物是实益拥有的真实礼物且转让人在转让后不再继续从资产中受益时才有效。

并非每个投资组合都受CGT的约束。如果您正在寻找一种节税的投资方式,可以选择&ISA股份可能适合您。就像任何投资一样,它也有风险-意味着您可能会损失部分或全部资金-但是,如果您确实因股价上涨而获利,则无需为此支付CGT。

床&ISA通过将投资从未包装的环境转移到ISA税收高效的包装程序,使您可以利用当年的ISA补贴。这是通过处置未包装的投资并通过ISA进行回购来实现的。处置未包装的投资可能要向CGT负责,但是一旦进入ISA,将来这些投资就可以从CGT庇护。

信息基于我们对税收立法和法规的最新理解。税率的任何水平和基础以及所减免的内容均可能发生变化。

可能不会保留与ISA投资有关的税收优惠。税收规则比较复杂,因此您应始终获得专业建议。

养老金是一项长期投资。

资金价值可能会波动并可能下降,这会对可用的养老金水平产生影响。过去的性能不是未来性能的可靠指标。

直到55岁,退休金都无法正常获得。您享受退休金时,您的退休金收入也可能会受到利率的影响。退休金退税的含义将取决于您的个人情况,税法和法规,将来可能会有所变化。