财富导航员

规划下一代的最佳路线

你努力建立你的财富。通过它公平,安全,有效,有效地采取技能和仔细准备。但有些人发现讨论遗产的想法不舒服,随后推迟遗产规划,直到一些情况,可能为时已晚。
寻求提前的专业财务建议和关于减轻责任的选择的指导是一个明智的举措,根据您的个人财务和个人情况和偏好,有许多不同的选择。

未来的需求和资产审查
通过观察您的未来需求并审查您的所有资产,包括投资,财产,企业,养老金和生命保障 - 以及汇编和利用投资救济 - 我们可以为您提供如何规划最有效的方式来通过您的财富。遗产税是一种不受欢迎和有争议的税收,在损失和哀悼时发生。

但随着房地产价格对英国许多人的遗产税收更多,它可能会影响甚至更加适度的资产的家庭 - 包括那些一直是基本纳税人所有生命的人。值得注意的是,苏格兰法律是不同的,适用于在苏格兰居住的人的庄园,这与英国其他地区不同。

未能按顺序提交您的财务事务
可能难以接受您必须在您的遗产缴纳税 - 这通常累积出税收收入 - 以及您的继承人不会收获努力工作的全部奖励。然而,许多最终支付遗产税的人这样做是因为他们未能提前履行其财务事务。如果您熟练地规划,您既不是您的继承人也可能需要支付遗产税。

税票可能是多少
继承税收筹划的第一步是努力计算税收票据。这并不容易,考虑到不断变化的财产和其他资产价值,加上不断变化的立法。所有资产的固定税率征收遗产税,每个资产价值超过325,000英镑的速率频段阈值。

如果您将10%或更多的遗产留给慈善机构,您的税率可能会降至36%。您的遗产(包括您所制作的任何礼物)可以将遗产纳税可免费到英国生活的配偶或注册的民事伴侣。这可以为您提供650,000英镑的联合津贴。

家庭住宅津贴
从2017年4月6日起,将一个家庭住宅(称为“居住零率频带”)添加到遗产税阈值中。这是目前为125,000英镑的125,000英镑,到2020/21英镑增加到175,000英镑,并在一个家庭被留下来指导死者的后裔(如儿童或孙子)。与尼尔速率频段一样,任何未使用的部分都可在配偶和注册的民事合作伙伴之间转移。

有效且合法的方法来减轻遗产税的影响。但是,一些最有价值的豁免必须在你的死亡前七年来充分效力,因此考虑越早延迟计划遗产税来说是有意义的。

缓解遗产税

立遗嘱
您可以做出最重要的事情之一,以帮助减少您可以支付的遗产税的遗产税的数量是写一个意志。如果您没有遗嘱,您的遗产就会根据预先设定的公式分开,您尚未发言权获得谁得到的税款。死亡肠(没有意志)意味着如果您希望您的遗产将通往您的配偶或注册的民用伴侣,您可能无法充分利用存在的遗产税免税。

如果您没有做出遗嘱,那么除了您的配偶或注册的民事伙伴以外的亲戚可能有权获得您的遗产,这可能会引发遗产税责任。您还需要保持最新的。结婚,离婚或有孩子都是审查你的意志的关键程度。如果更改很小,您可以将所谓的“Codicil”添加到原始意愿中。

制作寿命礼品
在您死亡前七年以上的个人或裸露的信托是免费的,在你仍然活着的时候可能明智地传递一些财富。这将减少遗产的遗产的价值,当遗传税目的进行评估时,您可以通过的总和上没有限制。你可以像你想要的那样礼物,这被称为“潜在豁免转移”(宠物)。

如果您在制作此类礼物后居住七年,那么它将免除遗产税。但是,如果您在七年内足以死亡,那么如果它超过年度礼品津贴,那么它仍然将被视为遗产的一部分。如果您将您的孩子送给您的儿童,您需要特别小心,或者如果您放弃它,但如果您将其放弃但继续受益。这被称为“具有福利书的礼物”。

你可以制作一个有利的礼物

遗产税治疗:

在您的一生中或您的意志中享受慈善慈善机构的慈善礼物
潜在豁免转移(宠物)。如果您在向某人赠送礼物后生存七年,那么礼物通常是免除遗产税
您每年可以赠送高达3000英镑,您可以使用前一年的未使用津贴
您可以像遗产一样让小礼物达到250英镑到多个人的遗产
婚礼和注册的民事伙伴关系礼品豁免一定数量
您可以缴纳剩余收入的常规礼品,但这些需要记录并导致您的捐赠者为您的生活水平降低

忠实
一些人制作减少遗产税的人们关注失去对金钱的控制。这是信托可以帮助的地方。当您设置信任时,它是一种法律安排,您需要指定负责持有和管理资产的“受托人”。受托人有责任根据信托条款代表代表受益人的最佳利益来管理信任。这些条款将在一个名为“信任行为”的法律文件中。

如果您建立信任,您需要记住,如果您建立信任,可能会有税务后果。信任的规则很复杂,所以你应该始终获得专业建议。

保险政策
如果您不想在您还活着时赠送资产,另一种选择是删除生命涵盖,这可以支付等于您的死亡估计的遗产税责任的金额。政策必须以适当的信任编写,以便在您的遗产之外支付。

一个选择可以是购买一体的保证政策,旨在为您的遗产的受益者提供资金,以满足应付任何遗产税票据的成本。

商业财产救济
商业房地产救济可能是从您的遗产中删除资产的非常有效的方法,但如果需要,仍然可以完全访问资金。您可以在某些公司的投资组合中持有股票;他们被认为是商业资产,并吸引了100%的遗产税。您只需要持有这些股票两年,以资格获得商业财产救济。合格公司包括伦敦证券交易所替代投资市场的大多数交易。

有资格获得商业房地产救济的投资通常被认为是更高的风险投资,可能不适合所有类型的投资者。你可能会失去一些或所有资本。

信息基于我们目前对税收立法和法规的理解。税收的任何级别和基地以及征税的救济,都需要发生变化。