资助你的黄金岁月

在近期政府变更后,税收方面需要仔细规划

养老金有令人困惑的声誉,但他们不必。私人养老金通常由无法访问工作场所养老金计划的人使用,但如果您受雇或不工作,您也可以拥有一个。它们与工作场所养老计划的工作方式与工作场所养老方案相同,但您而不是雇主,负责选择提供商并建立您的计划。
当您纳入养老金时,您会在您所做的任何捐款中获得税收救济。人们可能会转向私人养老金作为税收有效的方法来加强其退休收入。有几种不同类型的私人养老金可供选择,但根据近期政府的改变,税收方面需要仔细规划。

和你一样多的方案
“私人养老金”一词涵盖了工作场所养老金和个人养老金。英国政府目前没有任何限制您可以成为成员的不同养老金计划的数量。

因此,即使您已经有了工作场所养老金,您也可以拥有个人养老金,甚至多种个人养老金。如果您是自雇人士或不赚钱,或者只是另一种保存退休的方式,这些可能是职业养老金的有用替代品。

任何英国居住在18岁至75岁之间的居民可以支付个人养老金 - 虽然你投资的早期,你越有可能建立一个大量的养老池。

养老金捐款的税收救济
私人养老金旨在成为税收储蓄方案。政府鼓励这种通过对养老金捐款的税收救济。在2018/19税收年度,养恤金相关税收救济仅限于英国收益的100%,或每年3,600英镑。

目前的养老金税收税率是:
基本利率纳税人将获得养老金捐款的20%税收救济
高利率纳税人还获得20%的纳税,但他们可以通过其纳税申报表申请额外增加20%
额外费率的纳税人再次支付20%的税收减免,但他们可以通过其纳税申报表偿还25%
非纳税人获得基本税率救济,但他们可以制造的最高付款是2,880英镑,政府在税收减免中增加720英镑,使总贡献总额为3,600英镑

如果您是苏格兰纳税人,您将有权获得苏格兰所得税的税收税率,这可能与英国其他地区不同。

年度津贴可以变化

年度津贴是每年可以为养老金提供养老金的最高金额,同时仍然收到纳税。目前的年度津贴限于40,000英镑,但根据您的个人情况可能会降低

2016年4月,政府介绍了高收入人员的锥度年度津贴,这些津贴为每年的每年超过15万英镑的收入,每年津贴的1英镑将被没收。然而,最高减少将是30,000英镑 - 以最高的收入人的年度津贴降至10,000英镑

对年度津贴的任何捐款都不会有资格获得税收救济,并且您需要支付年度津贴费用。这一收费将成为当年的整体税收责任的一部分,尽管有申请要求您的养老金计划将收取收费,如果超过2,000英镑。

值得注意的是,您可以从前三个税收持续到任何未使用的年度津贴。

如果您已访问任何养老金,您只能在您拥有的任何未访问的养老金中支付最多4,000英镑。这被称为“金钱购买年度津贴”(或MPAA)。如果您访问了您的养老金之一时,MPAA才会适用

寿命津贴缩小了
寿命津贴(LTA)是可以在没有产生额外税费的情况下绘制的最大养老金效益。自从
2018年4月6日,终身津贴为1,030,000英镑。

您的养老金提供商将能够帮助您确定您已经用完了多少LTA。这很重要,因为超过LTA将导致任何一团金额的费用为55%,任何其他养老金收入(如现金提款)的25%。当您访问养老金时,您的养老金提供商通常将扣除此费用。

可以保护您的养老金
它比你想到LTA更容易,特别是如果你一直勤勉地建立养老池。如果您担心超过您的LTA,或已经这样做,则应与我们交谈。

可能是我们可以为您申请养老金保护。这可能使您能够保留更大的LTA并继续支付养老金 - 取决于您有资格的保护形式:

个人保护2016 - 这使您的终身津贴在2016年4月5日和/或12.25亿英镑的养老金的较低价值。您可以通过这种保护,继续构建您的养老金,但您必须缴纳从超出您受保护的寿命津贴的养老金缴纳的金钱

固定保护2016 - 这将您的终身津贴限制为12.25亿英镑。如果您在4月5日之后尚未提出任何养老金捐款,您只能申请

其他方法可以保存
除了养老金保护之外,如果您已达到LTA(或接近这样做),也可能值得考虑其他税务有效的车辆,例如单独的储蓄账户(ISAS)。在当前的纳税年度中,个人可以投资高达20,000英镑的ISA。

在2017年4月推出的终身ISA对18-40岁的英国居民开放,使年轻的储蓄者能够在50岁生日之前获得高达4,000英镑的免税 - 以及您在50岁生日将收到添加的任何储蓄政府25%的奖金。在你的60岁生日之后,你可以拿出免税的所有储蓄,这使得这是一个有趣的替代品,为那些节约退休。

通过你的养老金
最后,值得注意的是,如果您在75岁之前死亡,并且在您从养老池中取出任何东西之前,那么通常不会纳税,从您的养老池中取出任何东西 - 只要总资产少于LTA。如果您死于75岁或以上,受益人通常会以边际税率征税。

养老金是一个长期投资。

基金价值可能会波动,可以下降,这会对可用的养老金福利水平产生影响。

在55岁之前,养老金通常无法获得养老金。您的养老金收入也可能受利率时的利率受利率。养恤金提取的税收影响将基于您的个人情况,税收立法和监管,这些税收立法和监管可能会导致未来发生变化。

从他们的投资和收入的价值可能会下降。您可能不会收回投资的原始金额。

如果您不在抵押贷款上偿还偿还,您的房屋或财产可能会被收回。

早期访问养老金福利可能会影响退休收入水平,并不适合每个人。您应该寻求建议,了解退休期权。

税收处理取决于个体情况,可能会受到未来的变化。