养老金调整

摆脱日常生活的压力

对于许多人而言,退休的想法意味着摆脱日常生活的压力。但是随着生活成本的上升和利率的降低,人们需要考虑如何从退休储蓄中产生额外的收入。
养老金具有许多重要的优点,这些优点将使您的储蓄比其他情况更快地增长。但是,2015年4月宣布的变更导致英国养老金体系的彻底改革,使人们对养老金储蓄的控制比以往任何时候都要多。

不同的退休金计划
“私人养老金”一词同时涵盖工作场所养老金和个人养老金。英国政府目前对您可以加入的不同退休金计划的数量没有任何限制。只要您在自己的所有养老金基金中所节省的不超过终生津贴,目前的总金额为1,030,000英镑(2018/19年度),那么您不会因拥有大量养老金而受到税务人员的惩罚。

因此,即使您已经拥有工作场所养老金,也可以拥有个人养老金,甚至可以拥有多个个人养老金。如果您是自雇人士或没有收入,这可以替代工作场所养老金,或者只是另一种储蓄退休的方式。

任何年龄在18至75岁之间的英国居民都可以支付个人养老金-尽管您投资越早,您越有可能建立起庞大的养老金储备。

养老金缴纳的税收减免
私人养老金旨在成为一种节税储蓄计划。政府鼓励通过对养老金缴款的税收减免来节省这种费用。
在2018/19纳税年度,与退休金相关的税收减免仅限于英国收入的100%或每年3,600英镑。

当前的养老金税收减免率是:
基本税率纳税人将获得养老金缴款的20%税收减免
较高税率的纳税人也可享受20%的税收减免,但他们可以通过纳税申报表要求额外返还20%
附加税级纳税人再次支付20%的税收减免,但他们可以通过纳税申报单再返还25%
非纳税人可以享受基本税率的税收减免,但他们可以支付的最高税额为2880英镑,政府在此基础上可加收720英镑的税收减免,总捐款额为3600英镑。

如果您是苏格兰纳税人,则您应获得的税收减免将按照苏格兰所得税率进行,这可能与英国其他地区不同。
可以捐款的限额

年度津贴是对可以在每年仍可享受税收减免的情况下向您的养老金缴纳的金额的限制。该金额基于您当年的收入,最高限额为40,000英镑(2018/19年)。

如果您超过一年的年度免税额,那么您支付的任何超出限额的供款都不会获得税收减免,并且您将面临年度免税额。尽管您可以选择要求您的养老金计划从您的福利中支付超过2,000英镑的费用,但这项费用将构成您当年总税收负债的一部分。

2016年4月,政府对高收入者实行了锥形年度津贴,其中规定,每年收入超过150,000英镑的收入中,每2英镑将被没收1英镑的年津贴。但是,最高减免额为30,000英镑-最高收入者的年度津贴降至10,000英镑。

值得注意的是,您可以从前三个纳税年度结转任何未使用的年度津贴。如果您已使用任何养老金,则您最多只能向未拥有的任何养老金支付4,000英镑。这就是所谓的“货币购买年度津贴”或“ MPAA”。 MPAA仅在您已经获得一份养老金的情况下适用。

超过终身津贴
终身津贴的具体金额取决于您所拥有的退休金类型。

定额供款– 个人,利益相关者和大多数工作场所计划。养老金罐中的钱用来支付您的钱,但是您决定接受这笔钱。
定额福利(也称为“最终薪金”)–一些工作场所计划。这可能是您在第一年获得的养老金加上一次性付款的20倍-但是您需要与养老金提供者核实。

您的养老金提供者将能够帮助您确定您的终身津贴已经用尽了多少。这一点很重要,因为超过终生津贴将导致一次性支付55%的费用,对其他退休金收入(如提取现金)收取25%的费用。
当您使用养老金时,这笔费用通常会由您的养老金提供者扣除。

保护您的养老金
超过终生津贴比您想象的要容易,特别是如果您一直在努力建立自己的养老金。如果您担心超出或超过终身津贴,必须寻求专业的财务建议。

您可能可以申请养老金保护。这可能使您可以保留较大的终身津贴,并继续支付退休金-取决于您有资格获得哪种保护:

2016年个人保护–这将保护您的终身津贴,使其在2016年4月5日的退休金价值和/或125万英镑中的较低者为准。您可以使用这种类型的保护来继续积累退休金,但是您必须对从退休金中提取的超过您的终身保护津贴的款项缴税。

固定保护2016 –这将使您的终身津贴固定为125万英镑。如果您在4月5日之后没有缴纳任何养老金,则只能申请该计划。

将您的退休金转给受益人
最后,值得注意的是,如果您在75岁之前去世并且在您从养老金领取任何东西之前去世,则转移给受益人的养老金资产通常无需缴税-只要总资产少于终身津贴。如果您死于75岁或75岁以上,受益人通常会按其边际税率纳税。
但是,并非所有类型的养老金都可以以这种节税的方式进行转移。某些老式退休金可能无法提供所有可用的新死亡抚恤金选择。如果这种灵活性对您很重要,那么在这种情况下(如果适用),您可能需要考虑转而采用那种养老金计划。

养老金是一项长期投资。

资金价值可能会波动并可能下降,这会对可用的养老金水平产生影响。

直到55岁,养老金通常都无法获得。在您享受福利时,您的养老金收入也可能会受到利率的影响。退休金的税收含义将基于您的个人情况,税收法律和法规,将来可能会发生变化。

从中获得的投资和收益的价值可能会下降。您可能无法取回已投资的原始金额。

过去的性能不是未来性能的可靠指标。