投资债券

您可以一次性投资各种可用资金的人寿保险保单

投资债券是人寿保险保单,您可以一次性投资各种可用资金。一些投资债券有固定期限,而另一些则没有设定的投资期限。当您兑现投资债券时,您能获得多少回报取决于投资完成的程度。
当您一次性投资时,最低金额通常在5,000到10,000英镑之间。大多数投资债券都是一生的。通常没有最低期限,尽管在早期可能会适用自首刑。
条款和条件
通常,您可以选择资金来投资。在投降或死亡时(或在学期结束时没有完整的生命保证金),将一次性付清。金额取决于债券的条款和条件,并可能取决于投资表现。
一些投资债券可以保证您的资本或回报。这些担保通常涉及交易对手。如果是这样,它们将承担交易对手失败的风险。您可以选择两种类型的基金:有收益的或单位挂钩的。两者都有相同的税法,即对保险人对基金的增长和收入应缴纳的税款。
各种投资基金
某些投资可以保证您不会获得比最初投资少的回报。通过选择可以让您投资各种投资基金并轻松转换基金的债券,您可以更好地度过市场的起伏。由于存在保证生命的要素,因此,如果您在投资基金存续期内死亡,其投资债券保单的收益可能会略高于该基金的价值。
在投资债券中赚取的所有收益和收入均按20%的税率征税,并直接从投资债券中支付。每年最多可提款5%,最多可提现20年,而不会产生额外的税费。如果您在给定年份不使用5%的免税额,则该免税额将结转到下一年–例如,如果您在第一年没有提款,则第二年最多可提取10%的额度而不会产生应纳税额。
减少所得税账单
因此,如果您是较高税率或较高税率的纳税人,在当前纳税年度支付40%或45%的收入税,则投资债券可以使您的所得税费用降至最低。但是,您的税单不会完全消失。取而代之的是,该税款是递延的,在您兑现债券时或债券到期时,应支付任何其他应缴税款。此时,所有资本收益均视为收入。尽管已经扣除了20%的税,但是如果您的收益使您的收入在到期之年超过了较高税率或附加税门槛,则您可能会有额外的所得税帐单。
您可以使用称为“顶部切片”的方法来避免这种情况。顶级切片的工作原理是将您债券有效期内(包括提款)的利润除以债券持有的年数。如果将得出的数字加到纳税年度的其他收入中,则低于较高税率的税收门槛,则无需支付额外的税款。但是,如果最高利润仍然使您超过了本年度较高税率的阈值,则必须对全部收益缴纳额外税款。